Todos los contribuyentes registrados en el GST con una facturación superior a Rs.500 millones de euros deben seguir la facturación electrónica a partir del 1 de octubre de 2020. Asimismo, los contribuyentes con un volumen de negocios superior a Rs.100 millones de rupias deben seguir la misma a partir del 1 de enero de 2021. En consecuencia, a partir del 1 de abril de 2021, los contribuyentes con más de Rs.50 millones de euros de facturación anual deben cumplir con el sistema de facturación electrónica.
Los contribuyentes pueden cometer errores al notificar las facturas al IRP. Este artículo explica los errores más comunes a la hora de reportar las facturas al IRP y la resolución de los mismos. Los errores de facturación electrónica pueden evitarse con la solución de facturación electrónica ClearTax, rápida, fiable y asequible! Visite nuestro sitio web – einv.cleartax.en
Última actualización
30 de junio de 2021
El CBIC ha emitido una notificación que pretende eximir de la sanción impuesta por el incumplimiento de las disposiciones del código QR dinámico para las facturas B2C entre el 1 de diciembre de 2020 y el 30 de septiembre de 2021.
1 de junio de 2021
El CBIC ha notificado mediante la Notificación del Impuesto Central no.23 del 1 de junio de 2021 que el sistema de facturación electrónica no se aplicará a un departamento gubernamental y a una autoridad local.
30 de marzo de 2021
El CBIC ha emitido una notificación con la que pretende eximir de la sanción impuesta por el incumplimiento de las disposiciones del código QR dinámico para las facturas B2C entre el 1 de diciembre de 2020 y el 30 de junio de 2021, siempre que dicha persona cumpla con las disposiciones de dicha notificación a partir del 1 de julio de 2021.
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Facturación electrónica Código de error |
Mensaje de error de facturación electrónica |
Motivo de error de la facturación electrónica |
Resolución |
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2150 |
Duplicado del número de referencia de la factura |
El contribuyente sube la misma factura que ya está registrada y se genera el IRN. |
Para evitar este error, no envíe la misma solicitud simultáneamente. Esperar el IRN y actualizar el sistema con el mismo. Sólo si no se recibe el IRN, vuelva a enviar la solicitud. |
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2172 |
Para las transacciones intraestatales, los importes de IGST no son aplicables para los artículos especificados, sólo son aplicables los importes de CGST y SGST. |
El importe de IGST se introduce para las transacciones intraestatales en lugar de CGST y SGST. |
Vuelva a comprobar la aplicabilidad de los impuestos para la transacción. En caso de que el código de Estado del Punto de Suministro (POS) del receptor y del proveedor sea el mismo, entonces se aplicarán el CGST y el SGST. En casos excepcionales, si el IGST es aplicable, entonces introduzca el importe del «IGST» y marque la transacción intraestatal como «Y. |
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2176 |
Código HSN inválido -{0} |
Se ha introducido un código HSN incorrecto en la factura. |
Compruebe el código HSN en el portal de facturas electrónicas. También se puede confirmar el HSN enviando el mismo al servicio de asistencia para su confirmación. |
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2182 |
La base imponible de todos los artículos debe ser igual a la base imponible total. |
Si la base imponible total de la factura cargada no coincide con los valores imponibles totales de las partidas individuales. |
Vuelva a comprobar si Valor imponible total = valor imponible de todas las partidas individuales de la factura cargada. |
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2189 |
Valor total de la factura no válido |
Si el valor total de la factura cargada no coincide con el total de las partidas individuales. |
Vuelva a comprobar si Valor total de la factura = valor de todas las partidas individuales en Después de considerar otros cargos y descuentos con un límite de tolerancia de (+/-) uno, la factura cargada se carga. |
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2193 |
El valor de AssAmt debe ser igual a (TotAmt – Discount) para HSN – {0} y Sl. No {1} |
Se han introducido importes imponibles incorrectos para ese artículo concreto. |
Para ese artículo concreto, el valor imponible debe calcularse reduciendo el descuento del importe total. |
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2194 |
Valor total del artículo no válido para HSN – {0} y Sl. No {1}. |
El valor total del artículo introducido es incorrecto. |
Asegúrese de que el valor del artículo debe ser el total del valor imponible más todos los impuestos, cess y otros cargos. |
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2211 |
El GSTIN del proveedor y del destinatario no debe ser el mismo. |
Se proporciona el mismo GSTIN para el proveedor y el comprador. |
Las facturas autogeneradas no son elegibles para la generación de facturas electrónicas. |
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2212 |
El GSTIN del destinatario no puede ser URP para el tipo de suministro {0}. |
Las facturas relacionadas con personas no registradas se introducen como una transacción B2B. |
Introduzca el GSTIN real. |
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2227 |
Los importes de SGST y CGST deben ser iguales para HSN – {0} y Sl. No {1} |
Los importes de CGST y SGST no coinciden para el artículo en cuestión. |
Asegúrese de que los importes CGST y SGST sean iguales. |
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2233 |
No se permite duplicar los números SI en los artículos. |
Se emiten números de serie duplicados para diferentes artículos en la lista de artículos. |
Se deben asignar números de serie únicos a cada partida. |
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2234 |
Importes SGST y CGST no válidos para HSN – {0} y Sl. No {1}. |
Se introducen importes SGST y CGST incorrectos para el artículo especificado. |
Asegúrese de que se introducen los importes correctos de SGST y CGST. |
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2235 |
Importe de IGST con HSN -{0} y Sl. No {1} no es válido. |
Se ha introducido un importe IGST incorrecto para el artículo especificado en la lista de artículos. |
Asegúrese de que SGST y CGST = (valor imponible (x) tipo impositivo/2) para cada partida. Hay un límite de tolerancia permitido de +/- 1. |
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2240 |
Tasa GST inválida para HSN -{0} y Sl. No {1}. |
Se ha introducido un tipo de IVA incorrecto. |
Asegúrese de que se ha introducido la tasa correcta de GST para cada partida. |
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2244 |
El código PIN del destinatario es obligatorio para la transacción -{0} |
Si falta el código PIN del destinatario. |
Proporcione el código PIN del destinatario. |
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2265 |
El código de estado del GSTIN del destinatario debe ser el mismo que el código de estado introducido en los detalles del destinatario. |
Si el código de estado y los dos primeros dígitos del GSTIN no coinciden con los datos del destinatario. |
En los detalles del destinatario, los dos primeros dígitos del GSTIN deben coincidir con el código del estado introducido. |
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2275 |
El código PIN del destinatario debe ser 999999 para la exportación directa. |
Para las transacciones de exportación, el código PIN para los detalles del destinatario debe ser 999999. |
Asegúrese de que el código PIN introducido es 999999 sólo para las transacciones especificadas. |
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3028 |
El GSTIN no está presente en el sistema de facturación |
El GSTIN del destinatario no está disponible en el sistema de factura electrónica. |
Asegúrese de que el GSTIN es correcto. Si los contribuyentes están seguros de que es correcto, haga clic en ‘Sincronizar GSTIN desde GST CP’ API. |
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3029 |
El GSTIN no está activo |
El GSTIN está inactivo/cancelado. |
Asegúrese de que el GSTIN es correcto. Si el contribuyente está seguro de que es correcto, haga clic en ‘Sync GSTIN from GST CP’ API. |
Los contribuyentes pueden revisar los mensajes de error más comunes mencionados anteriormente y las posibles soluciones para una implementación sin problemas de los sistemas de facturación electrónica.