Qué se entiende por tipo de interés?
El tipo de interés se refiere a la cantidad que el prestatario debe pagar al prestamista por el uso de los activos y suele indicarse como un porcentaje del importe del principal. El tipo de interés se calcula generalmente sobre una base anual conocida como tasa de porcentaje anual. Los bienes obtenidos a plazos podrían incluir bienes de consumo, dinero en efectivo o activos importantes como un vehículo o un edificio.
El interés es en realidad un cargo de alquiler o leasing para el prestatario por el activo utilizado. En el caso de un gran activo, como un vehículo o un edificio, el tipo de arrendamiento puede sustituir al tipo de interés. Cuando el prestatario tiene un riesgo bajo según la evaluación del prestamista, normalmente se le aplicará un tipo de interés más bajo. Si se dice que el prestatario tiene un riesgo elevado, el tipo de interés aplicado puede ser más alto.
El tipo de interés se calcula sobre el principal, que es el importe del préstamo. El tipo de interés es el precio de la deuda para el prestatario y la tasa de rendimiento para el prestamista. La mayoría de las hipotecas aplican el interés simple. Pero algunos préstamos también utilizan el interés compuesto. Se aplica al principal y también a los intereses acumulados de los periodos anteriores.
La tasa anual equivalente es el tipo de interés que se obtiene en un banco a partir de una cuenta de ahorro o un certificado de depósito (CoD) que utiliza el interés compuesto.
Aplicación del tipo de interés
Los tipos de interés se aplican a la mayoría de las operaciones de préstamo. Las personas piden dinero prestado para comprar casas, financiar y poner en marcha empresas, financiar negocios o pagar la matrícula universitaria. Las empresas obtienen préstamos para financiar proyectos de capital y hacer crecer sus operaciones mediante la adquisición de activos fijos y a largo plazo como terrenos, edificios y maquinaria. El dinero prestado se devuelve de una vez en una fecha determinada o en cuotas periódicas.
El dinero a devolver suele ser mayor que la cantidad prestada porque los prestamistas necesitan una compensación por la pérdida de valor del dinero durante el periodo del préstamo. El prestamista podría haber invertido los fondos en un activo durante ese periodo y no haber concedido un préstamo para generar ingresos del activo.
Tipos de interés
El interés que se aplica es la diferencia entre la suma de reembolso y el préstamo original desembolsado, y sus tipos se enumeran a continuación.
Interés simple:
Considere que un individuo contrata una hipoteca de 500.000 rupias con el banco y el contrato de préstamo establece la condición de que el tipo de interés del préstamo sea del 12%. Significa que el prestatario tendrá que devolver al banco el importe original del préstamo de 500.000 rupias + (12% x 500.000 rupias) = 500.000 rupias + 60.000 rupias = 560.000 rupias. Se denomina cálculo de interés simple.
Interés compuesto:
El prestatario paga aún más en intereses con el cálculo del interés compuesto. El interés compuesto también se denomina interés sobre el interés. Se aplica no sólo al principal sino también a los intereses acumulados de períodos anteriores.
El banco calcula que al final del primer año el prestatario debe el principal más los intereses de ese año. El banco también estima que después del segundo año el prestatario debe el principal más ciertos intereses. Los intereses incluyen los del primer año, los del segundo y los del primero.