Introducción al fiduciario
- Un fiduciario es una persona u organización que actúa en nombre de otra persona u organización, anteponiendo el interés de su cliente con el deber de preservar la buena fe y la confianza. Ser un fiduciario requiere estar obligado legal y éticamente a actuar en el mejor interés del otro.
- Un fiduciario puede ser responsable del bienestar general de otro.
- Los administradores de dinero, los asesores financieros, los agentes de seguros, los banqueros, los contables, los albaceas, los miembros de los consejos de administración y los directivos de empresas tienen una responsabilidad fiduciaria.
Entender un fiduciario
- Se sabe que las responsabilidades de un fiduciario son tanto éticas como legales. Cuando una parte acepta intencionadamente una obligación fiduciaria en nombre de otra parte, se le exige que actúe en el mejor interés del mandante, es decir.e. el cliente o la parte cuyos activos están operando.
- Esto es lo que se reconoce como «norma de cuidado de la persona prudente», una norma que proviene de una sentencia judicial de 1830.
- Esta formulación de la regla de la persona prudente afirmaba que una persona que actuaba como fiduciario debía actuar ante todo teniendo en cuenta las necesidades de los beneficiarios.
- Hay que tener un cuidado estricto para que no surja ningún conflicto de intereses entre el fiduciario y su mandante.
Los deberes fiduciarios aparecen en una amplia variedad de relaciones comerciales estándar, entre ellas:
- Fiduciario y beneficiario
- Miembros del consejo de administración y accionistas
- Tutores y pupilos
- Albaceas y legatarios
- Promotores y suscriptores de acciones
- Las sociedades de inversión y los inversores
- Los abogados y los clientes
- Compañías/agentes de seguros y asegurados
Riesgos de ser un fiduciario
- La posibilidad de que un agente no funcione óptimamente en el interés del beneficiario se conoce como «riesgo fiduciario.»
- Esto no implica que el fiduciario esté manejando los recursos del beneficiario para su propio beneficio; esto podría ser el riesgo de que el individuo no esté obteniendo el mejor valor para el beneficiario.
- Por el contrario, se denomina «abuso fiduciario» o «fraude fiduciario» a la circunstancia en la que una persona o entidad designada legalmente para controlar los activos de otra parte utiliza su poder de forma poco ética o ilegal para beneficiarse económicamente o servir a sus propios intereses de alguna otra forma.»
Ejemplo de fiduciario
- Consideremos los ejemplos de un fiduciario y un beneficiario, la forma más básica de una relación fiduciaria.
- El fideicomisario es una organización o un individuo responsable de mantener los activos de un tercero, que a menudo se encuentra en las herencias, las pensiones y las organizaciones benéficas.
- El fiduciario tiene el deber fiduciario de anteponer los intereses del fideicomiso a los suyos propios.