Introducción
El ratio combinado es un término utilizado en el sector de los seguros para medir la rentabilidad de una compañía de seguros en términos de sus operaciones diarias. Se calcula sumando su ratio de gastos y su ratio de siniestralidad de suscripción.
El ratio de gastos se calcula dividiendo los gastos de suscripción entre las primas netas devengadas. Los gastos de suscripción incluyen las comisiones de los agentes, los salarios del personal y otros gastos generales pagados. El ratio de siniestralidad se calcula dividiendo los siniestros pagados y las reservas netas de siniestros entre las primas netas devengadas.
Para qué sirve el cálculo del ratio combinado?
El ratio combinado se calcula para entender:
La rentabilidad de la compañía de seguros. La compañía de seguros obtiene un beneficio de suscripción si su ratio combinado es inferior al 100%, i.e. la empresa gana más de lo que paga. Si el ratio es superior al 100%, significa que la compañía tiene pérdidas, i.e. los gastos y siniestros pagados son superiores a las primas recibidas.
El crecimiento de la empresa basado en sus beneficios de las operaciones de seguros. El ratio combinado sólo tiene en cuenta las primas recibidas y no los ingresos por inversiones. Por lo tanto, permite a la dirección saber cuánto gana exactamente la empresa con sus operaciones de seguros.
La eficacia de la gestión de las operaciones de la compañía de seguros, así como la eficiencia en el uso de sus recursos.
Cómo se han establecido efectivamente los niveles de prima.
Ejemplo de ratio combinado
Tomemos un ejemplo de una compañía de seguros ABC limited. Los gastos de explotación de la empresa ascienden a.50 lakh para el año. Los siniestros pagados durante el año ascienden a Rs.1 crore. Las primas ganadas en el año son de Rs.2 crore. Por lo tanto, su ratio combinado sería del 75% (Rs.50 lakh + Rs.1 crore) / (Rs.2 crore).