National Pension Scheme (NPS) India es un plan de inversión voluntario y a largo plazo para la jubilación bajo el ámbito de la Autoridad de Regulación y Desarrollo de Fondos de Pensiones (PFRDA) y el Gobierno Central. En este artículo hemos cubierto lo siguiente.Última actualización
Última actualización:
El CBDT notifica el formulario 12BBA, un formulario de declaración, que los ciudadanos de edad avanzada que reúnan los requisitos deben presentar a los bancos especificados para que se les exima de presentar el ITR.
Resultado del Presupuesto de la Unión 2021:
Se ha propuesto eximir a las personas mayores de la presentación de la declaración de la renta si los ingresos por pensiones y los intereses son su única fuente de ingresos anuales. La sección 194P se ha insertado de nuevo para hacer que los bancos deduzcan el impuesto a los ciudadanos mayores de 75 años que tienen una pensión y los ingresos por intereses del banco.
Qué es el Sistema Nacional de Pensiones (NPS)?
El Plan Nacional de Pensiones es una iniciativa de seguridad social del Gobierno Central. Este programa de pensiones está abierto a los empleados de los sectores público, privado e incluso no organizado, excepto los de las fuerzas armadas.
El régimen anima a invertir en una cuenta de pensiones a intervalos regulares durante el transcurso de su empleo. Tras la jubilación, los suscriptores pueden retirar un determinado porcentaje del corpus. Como titular de una cuenta del NPS, recibirá el importe restante como pensión mensual tras su jubilación.
Anteriormente, el plan NPS sólo cubría a los empleados de la Administración Central. Ahora, sin embargo, la PFRDA lo ha abierto a todos los ciudadanos indios de forma voluntaria.
El plan NPS tiene un valor inmenso para cualquier persona que trabaje en el sector privado y necesite una pensión regular después de la jubilación. El plan es transferible entre empleos y lugares, con beneficios fiscales en virtud de la Sección 80C y la Sección 80CCD.
Quién debe invertir en el NPS?
El NPS es un buen plan para cualquiera que quiera planificar su jubilación con antelación y que tenga un bajo nivel de riesgo. Una pensión regular (ingresos) en los años de jubilación será sin duda una bendición, especialmente para las personas que se jubilan de trabajos del sector privado.
Una inversión sistemática como ésta puede suponer una gran diferencia en su vida después de la jubilación. De hecho, los asalariados que quieran aprovechar al máximo las deducciones del 80C también pueden considerar este plan.
Características & Beneficios del NPS
Rendimiento/interés
Una parte del NPS se destina a la renta variable (esto puede no ofrecer rendimientos garantizados). Sin embargo, ofrece rendimientos muy superiores a los de otras inversiones tradicionales de ahorro fiscal como el PPF.
Este plan lleva en vigor más de una década, y hasta ahora ha proporcionado entre un 8% y un 10% de rentabilidad anualizada. En el NPS, también se permite la opción de cambiar de gestor de fondos si no se está satisfecho con el rendimiento del fondo.
Evaluación del riesgo
Actualmente, existe un límite de entre el 75% y el 50% en la exposición a la renta variable para el Plan Nacional de Pensiones. En el caso de los funcionarios, este límite es del 50%. En el intervalo prescrito, la parte de capital se reducirá en un 2.5% cada año a partir del año en que el inversor cumpla 50 años.
Sin embargo, para un inversor de 60 años o más, el límite está fijado en el 50%. Esto estabiliza la ecuación riesgo-rendimiento en interés de los inversores, lo que significa que el corpus está en cierto modo a salvo de la volatilidad del mercado de valores.
El potencial de ganancias del NPS es mayor que el de otros planes de renta fija.
Eficiencia fiscal – beneficio fiscal del NPS
Hay una deducción de hasta Rs.1.5 lakh a reclamar para el NPS – para su contribución así como para la contribución del empleador. – 80CCD(1) cubre la autocontribución, que forma parte de la sección 80C.
La deducción máxima que se puede reclamar en virtud de la sección 80CCD(1) es el 10% del salario, pero sin superar dicho límite. Para el contribuyente autónomo, este límite es el 20% de los ingresos brutos.
La sección 80CCD(2) cubre la contribución del empleador al NPS, que no formará parte de la sección 80C. Esta prestación no está disponible para los contribuyentes autónomos.
La cantidad máxima que se puede deducir será la más baja de las indicadas a continuación:
- Contribución real del NPS por parte del empleador
- 10% de la base + DA
- total de los ingresos brutos
Puede reclamar cualquier autocontribución adicional (hasta 50.000 rupias) en virtud de la sección 80CCD(1B) como beneficio fiscal del NPS. El plan, por tanto, permite una deducción fiscal de hasta 2 lakh en total.
Normas de retirada de fondos después de los 60 años
Al contrario de lo que se cree, no se puede retirar todo el corpus del plan NPS después de la jubilación. Es obligatorio apartar al menos el 40% del corpus para recibir una pensión regular de una empresa de seguros registrada en la PFRDA.
El 60% restante está libre de impuestos. La última actualización del gobierno dice que todo el corpus de retiro del NPS está exento de impuestos.
Normas de retirada anticipada y de salida
Al tratarse de un plan de pensiones, es importante que siga invirtiendo hasta los 60 años. Sin embargo, si ha estado invirtiendo durante al menos tres años, puede retirar hasta el 25% para determinados fines.
Se trata de la boda de los hijos o los estudios superiores, la construcción/compra de una casa o el tratamiento médico propio o de la familia, entre otros. Puede retirar dinero hasta tres veces (con un intervalo de cinco años) en todo el período de vigencia.
Estas restricciones sólo se imponen a las cuentas del nivel I y no a las del nivel II. Desplácese hacia abajo para ver más detalles sobre ellas.
Normas de asignación de la renta variable
El NPS invierte en diferentes planes, y el Plan E del NPS invierte en renta variable. Puede destinar un máximo del 50% de su inversión a la renta variable. Hay dos opciones para invertir: elección automática o elección activa.
La elección automática decide el perfil de riesgo de sus inversiones según su edad. Cuanto mayor sea la edad, más estables y menos arriesgadas serán las inversiones. La opción activa le permite decidir el régimen y dividir sus inversiones.
Posibilidad de cambiar de plan o de gestor de fondos
Con el NPS, tiene la posibilidad de cambiar de plan de pensiones o de gestor de fondos si no está satisfecho con su rendimiento. Esta opción está disponible para las cuentas de los niveles I y II.
Cómo abrir una cuenta NPS
La PFRDA regula las operaciones del NPS, y ofrece medios tanto en línea como fuera de línea para abrir esta cuenta.
Proceso fuera de línea
Para abrir una cuenta NPS fuera de línea o manualmente, tendrá que encontrar primero un punto de presencia (también puede ser un banco). Recoja un formulario de suscripción en su punto de venta más cercano y preséntelo junto con los documentos KYC. Ignorar si ya se cumple el KYC con ese banco.
Una vez realizada la inversión inicial (no inferior a Rs.500 o Rs.250 euros mensuales o Rs. 1.000 euros anuales), el PdP le enviará un PRAN – Número de Cuenta de Jubilación Permanente.
Este número y la contraseña que figura en su kit de bienvenida sellado le ayudarán a manejar su cuenta. Hay una cuota de inscripción única de Rs.125 para este proceso.
Proceso en línea
Ahora es posible abrir una cuenta NPS en menos de media hora. Abrir una cuenta en línea (enps.nsdl.com) es fácil, si vincula su cuenta con su PAN, Aadhaar y número de móvil.
Se puede validar el registro mediante la OTP enviada al móvil. Esto generará un PRAN (Número de Cuenta de Jubilación Permanente), que podrá utilizar para iniciar sesión en el NPS.
Tipos de cuentas NPS
Los dos tipos de cuentas principales del NPS son el nivel I y el nivel II. La primera es la cuenta por defecto, mientras que la segunda es una adición voluntaria. La siguiente tabla explica en detalle los dos tipos de cuenta.
Particulares | Cuenta NPS Tier-I | Cuenta NPS Tier-II |
Estado | Por defecto | Voluntario |
Retirada de fondos | No se permite | Permitido |
Exención de impuestos | Hasta 2 lakh p.a.(En virtud de los artículos 80C y 80CCD) | 1.5 lakh para empleados del gobierno Otros empleados-ninguno |
Contribución mínima al NPS | 500 rupias o 500 rupias o 1.000 rupias p.a. | 250 rupias |
Contribución máxima al NPS | No hay límite | Sin límite |
La cuenta de nivel I es obligatoria para todos los que optan por el plan NPS. Los empleados de la Administración Central tienen que aportar el 10% de su salario base. Para todos los demás, el NPS es una opción de inversión voluntaria.
Calculadora del NPS
Calcule la pensión mensual y los beneficios fiscales a los que puede acogerse invirtiendo en el NPS a través de la calculadora del NPS de Cleartax.
Comparación del plan NPS con otros instrumentos de ahorro fiscal
Fondo público de previsión (PPF) y depósitos fijos de ahorro fiscal (FD). Así es como están en comparación con el NPS:
Inversión | Interés | Periodo de bloqueo | Perfil de riesgo |
NPS | Del 8% al 10% (previsto) | Hasta la jubilación | Riesgos relacionados con el mercado |
ELSS | Del 12% al 15% (previsto) | 3 años | Riesgos relacionados con el mercado |
PPF | 8.1% (garantizado) | 15 años | Sin riesgo |
FD | 7% a 9% (garantizado) | 5 años | Sin riesgo |
El NPS puede obtener mayores rendimientos que el PPF o los FD, pero no es tan eficiente desde el punto de vista fiscal al vencimiento. Por ejemplo, puede retirar hasta el 60% del importe acumulado en su cuenta del NPS.
De esta cantidad, el 20% está sujeto a impuestos. La fiscalidad de la retirada del NPS está sujeta a cambios.
Comparación del NPS con el ELSS
Lo bueno del Plan Nacional de Pensiones es que tiene una asignación de renta variable. Sin embargo, la asignación a la renta variable no es tan elevada como la de los fondos de inversión de ahorro fiscal.
Los planes de ahorro vinculados a la renta variable invierten principalmente en acciones y pueden generar rendimientos más elevados que el NPS. El periodo de bloqueo de los fondos de inversión de ahorro fiscal también es menor que el del NPS: sólo tres años en comparación con el NPS.
Además, si usted es un buscador de riesgo agresivo, la exposición a la renta variable mediante el NPS no será suficiente a largo plazo. Dado que el ELSS puede cumplir ese requisito, sirve mejor a los inversores con más apetito de riesgo.
Cómo acceder a su cuenta NPS por primera vez?
Paso 1: Para acceder a su cuenta NPS, debe tener un número de cuenta de jubilación permanente (PRAN) de 12 dígitos. Presente la documentación necesaria en el sitio web de NSDL o en los proveedores de servicios del Punto de Presencia (POP) para hacer uso del PRAN.
Paso 2: Visite la página de inicio de sesión del eNPS https://enps.kfintech.com/login/login/.
Paso 3: Si es la primera vez que entra y no recuerda la contraseña, haga clic en la opción «Generar/Restablecer contraseña» en la parte inferior de la página.
Paso 4: Introduzca el PRAN, la fecha de nacimiento y el captcha para generar el OTP y haga clic en el botón «Enviar».
Paso 5: Se enviará una OTP a su número de móvil registrado. Una vez que introduzca esta OTP en la pantalla, su contraseña será confirmada.
Paso 6: Ahora vuelva a la pantalla de inicio de sesión e introduzca su PRAN, contraseña y captcha. Haga clic en el botón «Iniciar sesión».
Paso 7: Será redirigido a la página de inicio de su cuenta.
¿Cuál es el ID de usuario para el inicio de sesión NPS?
Su Número de Cuenta de Jubilación Permanente (PRAN) que se ofrece en el registro de la cuenta NPS será su ID de usuario para iniciar sesión en el sitio web eNPS-NSDL.
Resumiendo
Por lo tanto, considere la posibilidad de invertir en el plan NPS si las ventajas expuestas anteriormente coinciden con su perfil de riesgo y su objetivo de inversión. Sin embargo, si está abierto a una mayor exposición a la renta variable, muchos fondos de inversión están atendiendo a los inversores de diversos orígenes disponibles.
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