Una Corporación Financiera No Bancaria es una empresa constituida bajo la Ley de Sociedades de 2013 o 1956. De acuerdo con la sección 45-I (c) de la Ley del RBI, una empresa no bancaria que lleva a cabo la actividad de una institución financiera será una NBFC. Además, establece que la NBFC debe participar en el negocio de Préstamos y Anticipos, Adquisición de acciones, participaciones, deuda, etc. emitida por el gobierno o cualquier autoridad local u otros valores negociables.
Una sociedad financiera no bancaria (NBFC)
Una institución no bancaria que es una empresa y tiene el negocio principal de recibir depósitos bajo cualquier esquema o acuerdo por cualquier modo es también una empresa financiera no bancaria (empresa no bancaria residual).
Exclusiones de la definición: El negocio de NBFC no incluye los negocios cuya actividad principal es la siguiente:
- Actividad agrícola
- Actividad industrial
- Compra o venta de cualquier bien, excluyendo los valores
- Venta/compra/construcción de cualquier bien inmueble – Prestación de cualquier servicio
Significado de la actividad principal: El Banco de la Reserva de la India ha definido la actividad financiera como negocio principal para aportar claridad a las entidades que serán supervisadas y reguladas como NBFC bajo la Ley RBI. El criterio se llama la prueba del 50-50 y es el siguiente:
- Los activos financieros de la empresa deben constituir el 50% de los activos totales.
- Los ingresos de los activos financieros deben constituir el 50% de los ingresos totales. Se rige por el Ministerio de Asuntos Corporativos, así como el Banco de la Reserva de la India. La licencia para operar se obtiene del RBI y se constituye como una empresa bajo las leyes aplicables del país.
Diferentes tipos de NBFC
Las NBFC se clasifican en función de los pasivos y la actividad. A continuación se indican los tipos de NBFC:
Las NBFC que no necesitan estar registradas en el RBI
Las siguientes NBFC no están obligadas a obtener ningún registro en el Banco de la Reserva de la India bajo la idea de que están reguladas por otros reguladores:
- Sociedades de Inversión Básica – (los activos son inferiores a 100 crore o los fondos públicos no se toman)
- Sociedades de banca mercantil
- Las empresas que se dedican a la actividad de corretaje de valores
- Empresas de financiación de la vivienda
- Empresas dedicadas al negocio del capital riesgo.
- Las compañías de seguros que tienen un certificado de registro emitido por IRDA.
- Empresas de fondos de inversión según la definición del artículo 2, letra b), de la Ley de fondos de inversión de 1982
- Empresas Nidhi según lo notificado en la Sección 620 (A) de la Ley de Sociedades de 1956
Procedimiento para constituir una NBFC
- Una empresa debe primero estar registrada bajo la Ley de Sociedades de 2013 o debe estar ya registrada bajo la Ley de Sociedades de 1956, ya sea como una Sociedad Limitada o una Sociedad Anónima.
- Los fondos netos propios mínimos de la empresa deben ser de Rs. 2 millones de euros.
- 1/3 de los directores debe poseer experiencia en finanzas.
- Los registros CIBIL de la empresa deben estar limpios.
- La empresa debe tener un plan de negocios detallado para cinco años.
- La empresa debe cumplir con los requisitos de cumplimiento de capital y FEMA.
- Después de que todas las condiciones anteriores se han cumplido la solicitud en línea en el sitio web de RBI debe ser llenada y presentada junto con los documentos necesarios.
- Se generará un número CARN.
- Una copia impresa de la solicitud también tiene que ser enviada a la sucursal regional del Banco de la Reserva de la India.
- Después de que la solicitud sea debidamente examinada, se dará la licencia a la empresa.
Directrices que debe seguir una NBFC
Una vez que la empresa obtiene una licencia válida tiene que adherirse a las siguientes directrices:
- No pueden recibir depósitos pagaderos a la vista.
- Los depósitos públicos que la empresa puede tomar deben ser por un período de tiempo mínimo de 12 meses y un período de tiempo máximo de 60 meses.
- El interés cobrado por la empresa no puede ser superior al límite máximo prescrito por el Banco de la Reserva de la India de vez en cuando.
- El reembolso de cualquier cantidad tomada por la empresa no será garantizado por el Banco de la Reserva de la India.
- Toda la información sobre la empresa, así como cualquier cambio en la composición de la empresa tiene que ser proporcionada al Banco de la Reserva de la India.
- Los depósitos tomados por el público serán sin garantía.
- La empresa tiene que presentar su balance auditado cada año.
- Una declaración legal sobre los depósitos tomados por la empresa tiene que ser proporcionada en el formulario NBS – 1 cada año.
- Una declaración trimestral sobre los activos líquidos de la empresa tiene que ser proporcionada.
- Se tiene que tomar un certificado de los auditores declarando que la empresa está en condiciones de devolver todos los depósitos o el dinero tomado del Público.
- La empresa que tenga un depósito público de Rs. 20 Crore y más o tiene activos por valor de Rs. 100 Crore y más.
- La calificación crediticia tiene que ser tomada cada 6 meses y presentada al RBI.
- Un nivel mínimo del 15% de los depósitos públicos tiene que ser mantenido por la empresa en activos líquidos.
Si la NBFC incumple el pago de cualquier cantidad tomada, el consumidor puede ir al Tribunal Nacional de Derecho de Sociedades o al Foro de Consumidores para presentar una demanda contra la empresa.
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