Importar los detalles de las facturas desde el portal de e-way bill para preparar el GSTR-1 cada mes o trimestre, según sea el caso. El artículo es una guía para conocer en detalle la opción disponible en el portal GST para importar los detalles de las facturas de venta desde el sitio de e-way bill para preparar el GSTR-1.
La función en el portal del GST es un alivio muy necesario para los contribuyentes que se ocupan de las mercancías y generan facturas electrónicas para su transporte. Estos contribuyentes pueden ahora hacer uso de la opción de integrar el portal de gestión de facturas electrónicas en ewaybill.gst.gov.en y el portal de presentación de la declaración GST en gst.gov.en.
Ampliación de la validez de las facturas electrónicas
29 de agosto de 2021
Desde el 1 de mayo de 2021 hasta el 18 de agosto de 2021, los contribuyentes no se enfrentarán al bloqueo de las facturas electrónicas por la no presentación de GSTR-1 o GSTR-3B (dos meses o más para el declarante mensual y un trimestre o más para los contribuyentes QRMP) para marzo de 2021 a mayo de 2021.
4 de agosto de 2021
El bloqueo de las facturas electrónicas debido a la no presentación de GSTR-3B se reanuda a partir del 15 de agosto de 2021.
1 de junio de 2021
1. El portal de e-way bill, en sus notas de publicación, ha aclarado que un GSTIN suspendido no puede generar un e-way bill. Sin embargo, un GSTIN suspendido como receptor o como transportista puede obtener una factura electrónica generada.
2. el modo de transporte ‘Barco’ se ha actualizado a ‘Barco/Carretera cum Barco’ para que el usuario pueda introducir un número de vehículo cuando las mercancías se muevan inicialmente por carretera y un número de conocimiento de embarque y la fecha para el movimiento por barco. Esto ayudará a aprovechar los beneficios de la ODC para el movimiento a través de los buques y facilitar la actualización de los detalles del vehículo como y cuando se mueve en la carretera.
18 de mayo de 2021
El CBIC en la Notificación 15/2021-Central Tax ha notificado que el bloqueo de GSTINs para la generación de e-Way Bill se considera ahora sólo para el GSTIN del proveedor por defecto y no para el GSTIN del destinatario por defecto o del transportista.
Razón para introducir la opción de importar los datos de la factura electrónica a GSTR-1
Hasta ahora, los contribuyentes tenían que cargar primero las facturas en el sitio de e-way bill y luego de nuevo en el portal GST en el momento de presentar GSTR-1. Los contribuyentes tenían que pasar por la molestia innecesaria de importar los mismos datos dos veces en diferentes portales. Para evitar esto, se ha añadido una opción en el panel de presentación de GSTR-1-«Importar datos de EWB» para tres fichas. Esto reducirá los errores en la introducción de datos de los contribuyentes y ayudará a las autoridades fiscales a controlar la evasión fiscal.
Qué detalles se pueden importar desde el portal de e-way bill?
Las siguientes fichas o tablas de GSTR-1 pueden importarse desde el portal de facturas electrónicas:
- 4A,4B,4C,6B,6C- Facturas B2B– Detalles de las facturas de las transacciones de ventas entre personas registradas en el GST. (Referido como Mosaico A en este artículo)
- 5A,5B- Facturas B2C (grandes)– Detalles de las facturas de las transacciones de ventas realizadas por personas registradas en el GST a personas no registradas, ya sea entre estados o cuando el valor de la factura es superior a 2 rupias.5 lakh. (En este artículo se denomina «Mosaico B»)
- 12- HSN-sabio-resumen de los suministros de salida– Resumen de los detalles de las facturas del HSN de todos los suministros de salida. (Denominado «Mosaico C» en este artículo)
Se pueden obtener los datos del sitio web de e-way bill de dos maneras:
Guía paso a paso para importar y descargar datos del sitio Eway
Paso 1: Inicie sesión y navegue hasta el panel GSTR 1 Inicie sesión en el Portal GST y vaya a «Tablero de devoluciones».
Después de seleccionar el mes y el ejercicio del período de declaración, vaya a la ficha GSTR-1 haciendo clic en «PREPARAR EN LÍNEA». Proceda a realizar las entradas
Paso 2: Haga clic en la ficha respectiva A, B o C, como se ha mencionado anteriormente, para la que desea Importar facturas del sitio de e-way bill
Nota: Una factura puede importarse varias veces desde el sistema de facturas electrónicas a GSTR-1, pero si ya existe una factura en GSTR-1, aparecerá un mensaje de advertencia preguntando si desea sustituir el documento existente. Haga clic en «Sí» si desea continuar la importación sustituyendo cualquier factura existente.
Paso 3: Importar los datos de las facturas electrónicas en las fichas A, B o C respectivas y continuar con la presentación de GSTR-1
- Importar facturas B2B e-way bill en GSTR-1- Tile A
- Importar las facturas de e-way bill de B2CL en GSTR-1- Tile B
- Rellenar el resumen HSN desde el sitio de e-way bill en GSTR-1- Tile C
Para importar facturas B2B EWB en el formulario GSTR-1
Para proceder, haga clic en IMPORTAR DATOS EWB de la ficha A i.e4A, 4B, 4C, 6B, 6C – Facturas B2B”, por ejemplo. Sobre la base del número de facturas planteadas en el sistema EWB, una página se mostrará posteriormente. Si el número de facturas es inferior a 50: La importación directa en línea es posible si el número de facturas es inferior a 50. Siga los pasos mencionados a continuación:
- Marque la casilla «Seleccionar todo» o cada una de las facturas que deben importarse. Alternativamente, haga clic en Descargar para descargar las facturas en .formato csv y subirlo más tarde.
- Haga clic en el botón «IMPORTAR.
- Aparecerá una ventana emergente informando de que las facturas seleccionadas sobrescribirán los datos existentes de GSTR-1. Haga clic en OK para proceder.
- Se recibirá un mensaje de confirmación. Cierre el cuadro de mensaje.
- Después de unos minutos, la tabla del historial de importación se mostrará justo debajo de esta ventana y el estado pasará a ser «Procesado».
- Los detalles de las facturas importadas se mostrarán en el mosaico B2B de la siguiente manera:
- Verifique los detalles de la factura. En caso de que se requieran cambios, en el detalle del receptor correspondiente, haga clic en el hipervínculo y edite los detalles. Proceda con los siguientes pasos para presentar GSTR-1.
Si el número de facturas es superior a 50 pero inferior a 500:
- En este caso, la importación directa en línea no es posible. Haga clic en Descargar para obtener todos los archivos en .formato csv.
- Abrir b2b.archivo csv para comprobar todos los detalles de las facturas. Las discrepancias, si las hay, pueden actualizarse en el archivo Excel antes de cargarlo utilizando la utilidad fuera de línea. Siga los pasos para cargar el archivo excel después de que todas las facturas se hayan descargado como se detalla aquí.
Si el número de facturas es superior a 500 Aparecerá la siguiente página:
- Haga clic en «Generar archivo para descargar».
- Aparecerá una solicitud de espera de 20 minutos.
- Después de 20 minutos, obtendrá un enlace para descargar el archivo en la carpeta comprimida.
- Descargue la carpeta comprimida y extraiga el archivo Excel de la misma.
- Abrir el archivo excel para ver las facturas B2B EWB para cualquier discrepancia. Edite el archivo excel en caso de discrepancias y siga los pasos para cargar las facturas desde la hoja excel al GSTR-1 como se detalla aquí.
Para importar facturas B2CL EWB en el formulario GSTR-1
Haga clic en IMPORTAR DATOS DE EWB en la pestaña B 5A, 5B – Facturas B2C (grandes)” mosaico. Si el número de facturas es inferior a 50 Siga los mismos pasos que para la importación de facturas B2B.
Si el número de facturas es superior a 50 pero inferior a 500 Se mostrará la siguiente página:
Haga clic en Descargue para obtener el archivo B2Cl. Compruebe si hay discrepancias en el archivo y edite las mismas en el archivo Excel descargado. Siga los pasos para cargar las facturas desde la hoja de Excel a la GSTR-1 como se detalla aquí.
Si el número de facturas es superior a 500 Siga los mismos pasos que para la descarga de archivos B2B.
Rellenar el resumen del HSN de los suministros salientes
Haga clic en el botón IMPORTAR DATOS DE EWB en la ficha C “12 – HSN-sabio-resumen de los suministros salientes” mosaico.
Si el número de facturas es inferior a 50 Se mostrará la siguiente página:
Haga clic en descargar para obtener el hsn.archivo csv. Comprobar el archivo para cualquier discrepancia y editar el mismo en el archivo de Excel descargado. Siga los pasos para cargar las facturas de la hoja excel en el GSTR-1 como se detalla aquí. Si el número de facturas es superior a 50 pero inferior a 500
Haga clic en descargar para obtener el hsn.archivo csv. Compruebe si hay discrepancias en el archivo y edítelo en el archivo Excel descargado. Siga los pasos para cargar las facturas desde la hoja excel al GSTR-1 como se detalla aquí.
Si el número de facturas es superior a 500 Siga los mismos pasos que se realizan para la descarga de archivos B2B.
Qué hacer después de descargar las facturas en excel?
Casos en los que el número de facturas es superior a 50, el contribuyente debe descargar primero las facturas en excel. La opción de importación directa a GSTR-1 no está disponible en estos casos. Hay 2 opciones para cargar facturas desde un archivo excel a GSTR-1.
Opción 1:
Importar el libro de Excel a través de la herramienta de utilidad fuera de línea
Paso 1: Importar el archivo Excel y hacerlo en el formato mencionado a continuación:
Paso 2: Haga clic en el Importar archivos sobre la herramienta de devolución fuera de línea.
Paso 3: Haga clic en el Importar excel y busque y seleccione la hoja de trabajo.
Paso 4: Haga clic en Sí para proceder
Se recibirá un mensaje confirmando la importación exitosa.
Paso 5: Haga clic en la opción Volver para ver las facturas de Excel rellenadas en la pantalla
Los datos cargados también pueden ser borrados o editados utilizando los botones respectivos en la pantalla.
Opción 2:
Copiar y pegar desde el libro de Excel
Paso 1: Editar la hoja de Excel descargada en el formato de declaración prescrito y luego copiar la parte de la cabecera junto con los datos de la hoja de Excel.
Paso 2: Haga clic en Importar archivos en la herramienta de devoluciones offline & a continuación, haga clic en copiar excel
Se recibirá una confirmación. Haga clic en «Sí» para guardar los datos y podrá ver las facturas en el Excel cargado en la pantalla.
Informe de otras facturas no cubiertas en el portal de e-way bill
Hay 2 opciones para cargar las facturas que faltan: