GSTR-1 es una declaración mensual o trimestral que deben presentar todos los comerciantes registrados.
Independientemente de la utilidad de facturación GST que utilice, puede seguir nuestra guía para entender cómo presentar GSTR-1 utilizando ClearTax GST Software.
Guía paso a paso para presentar GSTR-1 en ClearTax GST Software:
Descargue la cubierta aquí: Guía GSTR 1 – ClearTax GST
Si su facturación es inferior a 1 rupia.5 crores tiene la opción de presentar una declaración mensual o trimestral. Estas preferencias tienen que ser elegidas por todos los comerciantes que presenten GSTR-1. Proceso para establecer preferencias en el Portal GST:
Aquí está una guía paso a paso para presentar GSTR-1 utilizando el Software ClearTax GST:
Paso 1 – Inicie sesión en ClearTax GST y seleccione GSTR-1 en el menú desplegable de presentaciones GST en el negocio para el que desea presentar su declaración.
Paso 2 – Importar o añadir facturas de ventas : En el software Cleartax GST, uno puede importar las facturas a través de plantillas de Excel o añadir facturas creándolas en línea.
A. Importar la factura de ventas : Hay múltiples formas de importar las facturas de ventas:a. Plantilla de Excel de ClearTaxb. Plantilla de Excel de Gobierno/Tally/Busy
- Cargue ClearTax Excel:
1. Haga clic en «Descargar plantilla Cleartax» y elija una plantilla de Excel de la lista.
2. 1. Rellenar la hoja de Excel con los detalles de las facturas de venta de un mes. Asegúrese de no cambiar el orden de las columnas.3. Cargue la hoja de Excel después de que haya terminado con los detalles de las facturas relacionadas con un período determinado.
3. Cargue la hoja de Excel después de que haya terminado con los detalles de las facturas relacionadas con un período determinado.
- Cargar el informe desde Tally/Busy/Government filing utility:
B. Añadir la factura de ventas / factura. 1. Vaya a la pestaña «Preparar datos» y haga clic en «Crear facturas». También puede seleccionar el período de la declaración en el menú desplegable en la esquina derecha de la página.
2. Rellene todos los detalles y «Guarde la factura». Aquí tienes una guía detallada sobre cómo crear una factura.
Paso 3 – Verifique el resumen auto-poblado para B2B, B2C Large, Exportaciones, Notas de crédito y débito.
Paso 4 – Haga clic en ‘Ver/Editar’ y añada los valores en:
- B2C Otros – Haga clic en «Autocomputación» para obtener los valores de las facturas de ventas importadas por usted
- Suministros sin valor – Esto también se puede calcular automáticamente.
- Anticipos Recibidos (Obligaciones Fiscales)
- Ajuste de anticipos
- Resumen de documentos
- Resumen del HSN de los suministros salientes
Paso 6 – Introduzca el total de sus ventas del ejercicio anterior y el volumen de negocios del período de abril a junio de 2017 y haga clic en ‘Actualizar los detalles del volumen de negocios’.
Paso 7 – Haga clic en la pestaña ‘Ver todas las facturas’ y podrá ver, así como añadir o modificar cualquier factura. Una vez confirmadas todas las facturas, vaya a la pestaña «Subir a GSTN».
Paso 8 – Después de ver todas las facturas, uno tiene que cargar los datos a GSTN haciendo clic en ‘Cargar todos los documentos’ con OTP (contraseña de un solo uso). Puede cargar varias veces antes de presentar la declaración. Recuerde, cargar no es lo mismo que presentar la declaración. También puede validar sus datos antes de cargarlos en GSTN. Tener sus credenciales de inicio de sesión guardadas en ClearTax GST eliminará múltiples pasos en la carga de datos en el portal GSTN/GST.
Para que la carga sea exitosa, asegúrese de habilitar el acceso a la API de ClearTax desde el Portal GST.
Paso 9 – Revisar y congelar los datos. Asegúrese de que no ha omitido ninguna factura de venta.
Paso 10 – Por último, uno tiene que subir el GSTR-1 al portal del Gobierno de las siguientes maneras :
1. Inicie sesión en el Portal GST y vaya a GSTR-1 bajo devoluciones. Haga clic en Preparar en línea. Presentar y archivar GSTR-1 en el Portal GST.
2. También se puede automatizar el inicio de sesión en el portal GSTN instalando el plugin.
ClearTax GST El software ofrece esta herramienta de reconciliación avanzada que viene con características inteligentes. Esta herramienta le ayuda a conciliar sus datos de compra con GSTR-2A en una velocidad 5X. Esta herramienta asegura el 100% de la reclamación de ITC, la inteligencia para auto-identificar y hacer coincidir las facturas en los datos de compra con el GSTR-2A descargado desde el portal GSTN. Características de la herramienta de reconciliación avanzada introducida por ClearTax GST :
1. Descargue el GSTR-2A de varios meses de una sola vez
2. Sugerencia inteligente para vincular una factura con los datos de GSTR-2A
3. Reclamar el máximo de ITC
4. ClearTax 4 cubos para identificar la coincidencia de datos, el tipo de desajuste –
- Emparejado – Se muestra en esta sección cuando las facturas de compra cargadas por usted y los datos de GSTR-2A descargados del portal GSTN coinciden en base a los valores predeterminados y las sugerencias de ClearTax
- Desajuste en los valores – Se muestra en esta sección cuando las facturas de compra cargadas por usted y los datos GSTR-2A descargados del portal GSTN no coinciden, lo que se resalta en rojo en el software
- Falta en mis datos – Aparece en esta sección cuando no ha cargado facturas de compra pero los datos están presentes en el lado 2A
- Falta en los datos del proveedor (no en 2A)Mis datos – Aparece en esta sección cuando ha cargado facturas de compra pero los datos no están presentes en el lado 2A.
Preguntas frecuentes
Cómo presentar las declaraciones NIL – GSTR 1?
En caso de que no haya tenido ninguna venta (suministros de salida) en el último mes y se pregunte cómo presentar la Declaración GSTR 1 nula en el Portal GST consulte nuestra cubierta a continuación:
Descargue la cubierta aquí: GSTR 1 – Presentación de declaraciones NIL
¿Por qué el software ClearTax GST no se abre en mi página web??
Si tiene dificultades para abrir el software ClearTax GST en su navegador, aquí tiene un proceso paso a paso para resolver este problema:
Descargue la cubierta aquí: Guía de configuración de DNS – ClearTax
Cómo calcular el resumen B2C y el resumen HSN/SAC para GSTR-1?
Tanto el resumen B2C como el resumen HSN/SAC se calculan pulsando un botón en el software ClearTax GST.
Se pueden realizar modificaciones en los datos ya declarados en GSTR-1? Si la respuesta es sí, entonces cuál será el período de presentación para hacer modificaciones?
Sí, puede modificar un GSTR-1 ya presentado de un periodo fiscal concreto declarando los detalles modificados en la declaración
Por ejemplo: Sr. X de Kerala ha vendido bienes al Sr. Y de Karnataka para INR 1,00,000 el 30 de agosto de 2018 y declarado en el GSTR-1 de agosto de 2018. Ahora se dio cuenta de que cometió un error en la fecha de la factura, por lo que puede hacer una factura modificada con la fecha de la factura correcta i.e. 16 de agosto de 2018 Esta factura modificada puede aparecer en el GSTR 1 de septiembre de 2018.
¿Cuál debe ser la «fecha revisada» en la factura modificada??
La «fecha revisada» que debe mencionarse en una factura modificada no debe ser posterior a la última fecha del período impositivo de la factura original. Por ejemplo, si una factura original con fecha 12/07/2018 se modifica en agosto, la fecha de la factura revisada no puede ser posterior al 31/07/2018.
¿Cuáles son las modificaciones no admisibles o no permitidas??
Los siguientes datos no pueden ser modificados a nivel de factura:
- Fecha de la factura de envío/fecha de la factura de exportación
- Tipo de exportación – Con/sin pago
- GSTIN del receptor/cliente.Nota: No obstante, puede modificar & vincular cualquier otra factura para el mismo GSTIN.
- Lugar de entrega
- Se aplique la inversión del sujeto pasivoMerece la pena mencionar el motivo: Dado que los datos anteriores se basan en la factura original a la que está vinculada, estos datos deben coincidir con los de la factura vinculada.
Los siguientes datos no pueden ser modificados a nivel de resumen:
Nota: Sin embargo, se puede sustituir el lugar de entrega existente por otro lugar de entrega con algunas limitaciones. Consulte los ejemplos que figuran a continuación
Cuáles son las modificaciones permitidas con respecto al Lugar de suministro?
Con respecto al lugar de suministro, tenga en cuenta lo siguiente:
Vamos a entender lo anterior con los siguientes escenarios:
Podemos ver que en todos aquellos casos en los que el lugar original de la entrega se modificó de Kerala a Karnataka (haya o no un cambio en los tipos impositivos o en la facturación), la modificación está permitida. Pero en el último caso en el que además de Kerala, se añade Karnataka como lugar de suministro ( independientemente del cambio en los tipos impositivos o la facturación ) la modificación no es válida.
Dónde mostrar las facturas modificadas en GSTR-1?
Declare las facturas modificadas o los detalles en el período fiscal en el que se produce la modificación de la siguiente manera:
| Sl. no. | Tipo de modificación | Explicación |
| 1 | Modificaciones B2B (9A) | Las modificaciones realizadas en las facturas ya emitidas con anterioridad deben notificarse aquí. Se trata de las facturas correspondientes a las entregas imponibles realizadas a los contribuyentes registrados, incluidas las entregas realizadas a los promotores de las zonas económicas especiales con o sin pago de impuestos y las transacciones asimiladas a exportaciones. |
| 2 | B2C Grandes modificaciones (9A) | Las modificaciones realizadas en las facturas originales ya emitidas deben mencionarse aquí Reflejan las facturas originales emitidas para las entregas exteriores sujetas a impuestos realizadas a contribuyentes no registrados cuando 1. El suministro se hace interestatal y 2. El valor total de la factura es superior a 2.50.000 rupias- |
| 3 | Notas de crédito/débito (registradas) Enmiendas(9C) | Nota de crédito o de débito modificada contra una nota de crédito o de débito ya emitida y comunicada en B2B (i.e cuando el suministro se realiza a un contribuyente registrado), se informará aquí. |
| 4 | Nota de crédito/débito (no registrada) Enmiendas(9C) | La nota de crédito o débito modificada emitida contra la nota de crédito o débito original reportada en la sección de Facturas Grandes B2C y Facturas de Exportación, se reportará aquí. |
| 5 | Modificación de las facturas de exportación (9A) | Las facturas modificadas emitidas contra facturas originales ya emitidas deben ser reportadas aquí. Las facturas de exportación incluyen 1. Exportación bajo fianza/LUT-Si está exportando bajo fianza o carta de compromiso y no está pagando el IGST. 2. Exportación con IGST-Si usted está exportando sin proporcionar una fianza/carta de suministro y pagando el IGST sobre dicho suministro (Excluye las supuestas exportaciones & suministro a SEZ) |
| 6 | B2C Otras Modificaciones (10) | Las modificaciones realizadas en las facturas ya emitidas con anterioridad deben indicarse aquí. Se trata de todas las facturas no incluidas en el punto 1. B2B 2. B2C Grande 3. Exportaciones |
| 7 | Modificaciones de los anticipos recibidos (deuda tributaria) (11(2)) | Cualquier modificación de los anticipos recibidos en períodos fiscales anteriores debe declararse aquí. |
| 8 | Ajuste de las modificaciones de los anticipos (11(2)) | Cualquier modificación de los anticipos ajustados en períodos fiscales anteriores debe declararse aquí. |