Una garantía significa dar algo como seguridad. Una garantía bancaria es cuando un banco ofrece garantías para diferentes obligaciones comerciales en nombre de sus clientes dentro de ciertas regulaciones. Las instituciones de crédito proporcionan una garantía bancaria que actúa como una promesa para cubrir la pérdida del cliente si él / ella no paga un préstamo. Es una garantía para el beneficiario de que la institución financiera mantendrá el contrato entre el cliente y el tercero si el cliente no puede hacerlo.
Significado de la garantía bancaria
La garantía bancaria es una promesa hecha por el banco a cualquier tercera persona para asumir el riesgo de pago en nombre de sus clientes. La garantía bancaria se da en una obligación contractual entre el banco y sus clientes. Estas garantías se utilizan ampliamente en las transacciones comerciales y personales para proteger a los terceros de las pérdidas financieras. Esta garantía ayuda a una empresa a comprar cosas que normalmente no podría, ayudando así al crecimiento del negocio y promoviendo la actividad empresarial.
Por ejemplo, la empresa Xyz es una fábrica textil de reciente creación que quiere comprar Rs.1 crore de materias primas textiles. El proveedor de materias primas exige a la empresa Xyz que proporcione una garantía bancaria para cubrir los pagos antes de enviar la materia prima a la empresa Xyz. La empresa Xyz solicita y obtiene un aval de la entidad prestamista que mantiene sus cuentas de tesorería. El banco, básicamente, firma el contrato de compra con el vendedor. Si la empresa Xyz incumple el pago, el vendedor puede recuperarlo del banco.
Del mismo modo, un gran fabricante de muebles desea firmar un contrato con un pequeño vendedor de madera. El gran fabricante exigirá al pequeño vendedor una garantía bancaria antes de firmar un contrato para Rs.50 lakh de material de madera. En este caso, el gran fabricante es el beneficiario que exige una garantía antes de firmar un contrato. Si el pequeño vendedor no puede entregar el material de madera, el gran fabricante de muebles puede reclamar las pérdidas al banco.
Ejemplo de aval bancario como referencia: https://www.nlcindia.com/tenders/format_bgp.pdf
Usos del aval bancario
- Cuando las grandes empresas compran a los pequeños proveedores, suelen exigirles un certificado de garantía de los bancos antes de ofrecerles esas oportunidades de negocio.
- Se utiliza predominantemente en la compraventa de bienes a crédito, donde el vendedor se asegura el pago del banco en caso de incumplimiento del comprador.
- Ayuda a certificar la credibilidad de los individuos, lo que a su vez les permite obtener préstamos y les ayuda en las actividades empresariales.
Aunque hay muchos usos de un aval bancario para el solicitante, el banco debe tramitarlo sólo después de asegurarse de la estabilidad financiera del solicitante/empresa. El banco debe analizar a fondo el riesgo que conlleva la concesión de esta garantía.
Ventajas y desventajas de los avales bancarios
El aval bancario tiene sus propias ventajas e inconvenientes. Las ventajas son:
- La garantía bancaria reduce el riesgo financiero de la transacción comercial.
- Debido al bajo riesgo, anima al vendedor/beneficiario a ampliar su negocio a base de créditos.
- Los bancos suelen cobrar comisiones bajas por las garantías, lo cual es beneficioso incluso para las pequeñas empresas.
- Cuando los bancos analizan y certifican la estabilidad financiera de la empresa, su credibilidad aumenta y esto, a su vez, incrementa las oportunidades de negocio.
- En la mayoría de los casos, la garantía requiere menos documentos y es procesada rápidamente por los bancos (si se presentan todos los documentos).
Por otro lado, existen algunas desventajas como:
- A veces, los bancos son muy rígidos a la hora de evaluar la situación financiera de la empresa. Esto hace que el proceso sea complicado y lento.
- Con la estricta evaluación de los bancos, es muy difícil que las entidades con pérdidas obtengan un aval bancario.
- Para ciertas garantías que implican transacciones de alto valor o de alto riesgo, los bancos exigirán una garantía colateral para procesar la garantía.
Tipos de garantías bancarias
Hay dos tipos principales de garantía bancaria utilizados en las empresas, que son los siguientes:
Garantía financiera
Estas garantías se emiten generalmente en lugar de los depósitos de seguridad. Algunos contratos pueden requerir un compromiso financiero por parte del comprador, como un depósito de garantía. En estos casos, en lugar de depositar el dinero, el comprador puede proporcionar al vendedor una garantía bancaria financiera mediante la cual el vendedor puede ser compensado en caso de cualquier pérdida.
Garantía de cumplimiento
Estas garantías se emiten para el cumplimiento de un contrato o una obligación. En caso de que se produzca un incumplimiento, una falta de cumplimiento o un incumplimiento incompleto de un contrato, el banco compensará la pérdida del beneficiario.
Por ejemplo, A celebra un contrato con B para la realización de un determinado proyecto y el contrato está respaldado por una garantía bancaria. Si A no completa el proyecto a tiempo y no compensa a B por la pérdida, B puede reclamar la pérdida al banco con la garantía bancaria proporcionada.
Elegibilidad y proceso de la garantía bancaria (BG)
Cualquier persona que tenga un buen historial financiero puede solicitar BG. La BG puede ser aplicada por una empresa en su banco o en cualquier otro banco que ofrezca estos servicios. Antes de aprobar la BG, el banco analizará el historial bancario previo, la solvencia, la liquidez y la calificación CRISIL y CIBIL del solicitante.
El banco también examinará el periodo de la garantía bancaria, el valor, los detalles del beneficiario y la moneda, según se requiera para la aprobación. En algunos casos, los bancos exigirán que el solicitante aporte una garantía para cubrir el valor de la BG. Una vez que los funcionarios bancarios estén satisfechos con todos los criterios, proporcionarán las aprobaciones necesarias para la tramitación de la BG.
Gastos de garantía bancaria
Por lo general, los gastos de la BG se basan en el riesgo que asume el banco en cada transacción. Por ejemplo, se considera que una BG financiera asume más riesgo que una BG de rendimiento. Por lo tanto, la comisión de la BG financiera será mayor que la comisión cobrada por la BG de rendimiento. Dependiendo del tipo de carta de crédito, las comisiones se cobran generalmente de forma trimestral sobre el valor de la carta de crédito de 0 euros.75% o 0.50% durante el periodo de validez de la BG.
Aparte de esto, el banco también puede cobrar la tasa de tramitación de la solicitud, la tasa de documentación y la tasa de tramitación. En algunos casos, el banco exige una garantía a su solicitante, que suele ser el 100% del valor de la BG. En algunos casos, el banco emisor también puede aceptar una garantía o un margen en efectivo.
Diferencia entre BG & Carta de crédito (LOC)
La LOC es un documento financiero que impone al banco la obligación de efectuar el pago al beneficiario si se prestan determinados servicios, tal y como exige el solicitante. El banco emite la LOC cuando el comprador solicita a su banco que realice el pago al vendedor al recibir determinados bienes o servicios. Es decir, cuando el comprador tiene dificultades de tesorería o situaciones similares y, por tanto, no puede realizar el pago inmediato al vendedor, se dirigirá a su banco para que realice el pago al vendedor previa presentación de determinados documentos.
El banco recuperará posteriormente el importe pagado del comprador junto con los gastos requeridos. Por otra parte, en el marco de la BG, el banco está obligado a realizar el pago al tercero sólo si el solicitante no realiza el pago al tercero o no cumple las obligaciones exigidas en el contrato.
La garantía de crédito se utiliza esencialmente para asegurar a un vendedor frente a pérdidas o daños debidos al incumplimiento de la otra parte en un contrato. La LOC se suele confundir con la BG, ya que comparten algunas características comunes. Ambas desempeñan un papel importante en la financiación del comercio cuando las partes de las transacciones no han establecido las relaciones comerciales. Sin embargo, hay muchas diferencias entre la LOC y la BG.
Las principales diferencias entre la carta de crédito (LOC) y la garantía bancaria (BG) son las siguientes:
| Particularidades | LOC | BG |
| Naturaleza | La LOC es una obligación aceptada por un banco de realizar un pago a un beneficiario si se realizan determinados servicios. | La garantía de crédito es una garantía dada por el banco al beneficiario para realizar el pago especificado en caso de incumplimiento por parte del solicitante. |
| Responsabilidad primaria | El banco mantiene la responsabilidad principal de realizar el pago y posteriormente lo cobra del cliente. | El banco asume el pago sólo cuando el cliente no paga. |
| Pago | El banco efectúa el pago al beneficiario a su debido tiempo. No es necesario esperar a que se produzca un incumplimiento por parte del cliente. | Sólo cuando el cliente incumple el pago al beneficiario, el banco realiza el pago. |
| Forma de trabajar | La LOC garantiza que el importe se pagará siempre que los servicios se realicen según los términos acordados. | BG se asegura de compensar la pérdida si el solicitante no cumple las condiciones especificadas. |
| Número de partes implicadas | Hay varias partes implicadas: el banco emisor de la LOC, su cliente, el beneficiario (tercero) y el banco asesor. | Sólo hay tres partes implicadas: el banquero, su cliente y el beneficiario (tercero). |
| Idoneidad | Generalmente, es más apropiado durante la importación y exportación de bienes y servicios. | Sirve para cualquier negocio o transacción personal. |
| Riesgo | El banco asume más riesgo que el cliente. | El cliente asume el riesgo principal. |