Introducción
¿Cuántos días tardó en cobrarse un cheque que depositó en su banco?? Un día si se trata de un mismo banco o como máximo tres o cuatro días si se trata de un banco diferente?
Para entender el término fondos no cobrados, debemos conocer el proceso de cómo se compensa un cheque entre bancos. Lo ideal es que haya cuatro partes en la transacción en la que un librador emite un cheque a nombre del librado. También implica a sus bancos.
Cuando el librado deposita el cheque en su banco, su banco (también conocido como banco del librado) se dirigirá al banco del librador para que compense el cheque. El banco del librador hace una comprobación del estado de un saldo suficiente del librador para honrar el cheque.
Si se dispone de fondos suficientes, el banco del librador paga el importe del cheque al banco del librado. Hasta ese momento, la cuenta del librado no reflejaba el aumento de saldo debido al depósito del cheque. Esta diferencia se denomina «fondos no cobrados» y se denomina «UCF» o «UF». Una vez confirmado, el banco del librado deposita en la cuenta del librado el importe del cheque.
Qué son los fondos no cobrados?
El fondo no cobrado es el importe del depósito bancario que procede de los cheques que aún no han sido compensados por el banco del que proceden los cheques. Por lo tanto, los fondos no cobrados son sumas de dinero que el banco debe conciliar. Se hace antes de liberar los fondos al depositante. El librado no puede acceder a los «fondos no cobrados» hasta que el cheque se compense.
Por qué son importantes los fondos no cobrados?
Es esencial que las empresas conozcan los fondos no cobrados para poder realizar operaciones adecuadas y una gestión eficaz de los fondos. En el mejor de los casos, las empresas tienen muchos proveedores a los que deben pagar dentro del periodo de crédito determinado.
Además, tienen clientes de los que reciben pagos. La gestión de las cuentas por pagar y por cobrar tiene una importancia primordial en una organización para gestionar eficazmente el capital circulante. Los pagos se realizan y reciben mediante cheque en la mayoría de los casos.
Puede haber situaciones en las que las organizaciones retengan o traten de empujar los pagos a su proveedor al anticipar un cheque del cliente. En consecuencia, el capital circulante no debe verse afectado por ningún fondo no cobrado que provoque el bloqueo de fondos para las operaciones habituales del negocio.
Hay una diferencia entre un fondo insuficiente y un fondo no cobrado. Este último implica un depósito pendiente, mientras que el primero no mostrará un depósito pendiente. Por lo tanto, no se puede pagar un cheque con fondos insuficientes.
En consecuencia, un cheque emitido con fondos insuficientes dará lugar a un rebote de cheque que es un delito punible en la India. Lleva a la cárcel, que puede llegar a ser de dos años. También puede acarrear una multa de hasta el doble del importe del cheque y/o la cárcel.
Cómo evitar el rebote de cheques?
Puede ser un reto identificar el fondo no cobrado, especialmente cuando los bancos no lo mencionan en su estado de cuenta. Se calcula como la diferencia entre el saldo total y el saldo disponible de una caja de ahorros o cuenta corriente.
Se aconseja la preparación periódica del estado de conciliación bancaria para las empresas que se ocupan de los fondos no cobrados.