Las empresas han tenido dificultades en la transición al sistema GST. Las empresas que planificaron y aplicaron una gestión eficaz del cambio de sus ERP para migrar al GST resultaron ganadoras en la carrera. Los principales proveedores de ERP como SAP, Oracle, Tally, etc. también han incorporado los requisitos de cumplimiento de GST en su sistema para los clientes existentes y nuevos.
La migración de datos es una gran tarea que afecta tanto a los datos maestros como a los datos de las transacciones y requiere un amplio despliegue de recursos expertos. Por lo tanto, es de suma importancia examinar e identificar las áreas de impacto de la implementación de GST en el sistema ERP. A continuación se comentan algunas de las funcionalidades y módulos que se ven afectados por el régimen GST.
Plan de cuentas – Anteriormente, en el marco del IVA, las organizaciones involucradas en el negocio de la venta de bienes y la prestación de servicios de forma simultánea debían mantener códigos de cuenta separados para las transacciones relacionadas con el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) y el Impuesto sobre los Servicios. Estos códigos de cuenta se fusionan bajo el GST. Arrastrar el saldo de crédito fiscal de los códigos de contabilidad anteriores a los códigos de cuenta GST era obligatorio para los contribuyentes para retener el crédito de los impuestos pagados en el régimen anterior. La conciliación de los mismos ha sido factible posteriormente.
Información de Datos Maestros – La ley GST define las reglas con respecto a la carga del impuesto, el lugar de suministro de bienes y servicios y el momento del suministro. Los tipos impositivos aplicables a los distintos bienes y servicios también difieren en función de estas normas. Para hacer frente a estos escenarios, surge la necesidad de revisar los datos maestros, como las direcciones de facturación y envío del cliente, la información del almacén, el inventario y los maestros de artículos, etc. Esto ha agilizado la determinación de impuestos y la presentación de informes a partir de entonces en el sistema ERP.
Motor de reglas fiscales – La mayoría de los ERP tienen un motor de reglas fiscales separado que es un repositorio maestro de toda la lógica dentro del sistema. Esto incluye los tipos impositivos, la jurisdicción fiscal y el cumplimiento de los impuestos y los informes. Ha sido necesario un importante trabajo de reingeniería para construir este motor fiscal para el GST desde cero y todavía se está actualizando día a día.
Informes y flujos de trabajo – Otra área importante de cambio con la llegada del GST es el marco de información y los flujos de trabajo. Todos los informes existentes relativos al régimen de impuestos indirectos del IVA son obsoletos y los informes deben diseñarse de acuerdo con la Ley GST. La consolidación del cumplimiento de los impuestos en el sistema ERP dará lugar a la vulnerabilidad en la presentación oportuna, ya que se convierte en el único punto de fallo para la presentación de informes en general, y por lo tanto, es necesario planificar e implementar flujos de trabajo más robustos. Llevar a cabo estos cambios en un entorno ERP no es una tarea fácil y las organizaciones deben abordar estos cambios mientras quieren sincronizar con el régimen GST. Si está utilizando cualquier versión de Tally como software de contabilidad, puede importar fácilmente todos sus datos de ventas y compras al software ClearTax GST y presentar sus declaraciones. Ahora puede integrar sus datos de Tally y utilizar el software ClearTax GST para todo el cumplimiento de GST en sólo unos pocos clics, utilizando el conector de Tally.
Herramienta de comunicación con el proveedor – La IA inteligente y el aprendizaje automático cuando se adoptan pueden ayudar a muchas grandes empresas a gestionar las cuentas de sus proveedores fácilmente. Dado que el sistema GST implica la carga de los detalles de las facturas en la GSTN y el cotejo de las declaraciones GST entre los proveedores y los receptores de las transacciones de suministro, esto puede implicar un seguimiento regular de las cuentas del libro mayor de los proveedores con la ayuda del GSTR-2A que se genera automáticamente en el portal GST. La creación de una herramienta de comunicación automatizada con los proveedores dentro del ERP es la característica más buscada por todos los contribuyentes. Esto se debe a que asegura las reclamaciones oportunas de ITC y evita disputas posteriores y de última hora con los proveedores, por cualquier desajuste.
El ERP debe tener una herramienta inteligente de reconocimiento a final de año – Actualmente, dado que las modificaciones no se realizan en las declaraciones rectificativas, sino en las declaraciones del mes siguiente, es necesario contar con una sólida herramienta de conciliación integrada en el ERP para hacer un seguimiento de los cambios y evitar duplicidades.
Además, el régimen GST implica la coincidencia de datos entre diferentes declaraciones como GSTR-2A con GSTR-3B y GSTR-1 con GSTR-3B, etc. Esto necesita la poderosa herramienta que no sólo puede dar los informes de desajuste, sino también sugerir acciones y evitar la duplicación de entradas en los libros. La conciliación entre los libros y las declaraciones es otra tarea tediosa a la que se enfrentan las empresas sin automatización. La comparación entre el registro de compras y el GSTR-2A es muy importante para ayudar al contribuyente a reclamar el 100% del ITC elegible.
ClearTax GST El software ofrece esta Herramienta de Conciliación Avanzada que viene con características inteligentes. Esta herramienta le ayuda a conciliar sus datos de compra con GSTR-2A en una velocidad 5X. Esta herramienta asegura el 100% de la reclamación de ITC, inteligencia para auto-identificar y hacer coincidir las facturas en los datos de compra con el GSTR-2A descargado del portal GSTN. Características de la herramienta de reconciliación avanzada introducida por ClearTax GST:
1. Descargue el GSTR-2A de varios meses de una sola vez
2. Sugerencia inteligente para vincular una factura con los datos de GSTR-2A
3. Reclamar el máximo de ITC 4. ClearTax 4 cubos para identificar la coincidencia de datos, el tipo de desajuste –
a. Emparejado – Se muestra en esta sección cuando las facturas de compra cargadas por usted y los datos GSTR-2A descargados del portal GSTN coinciden en base a los valores predeterminados y las sugerencias de ClearTax
b. Desajuste en los valores – Muestra en esta sección cuando las facturas de compra cargadas por usted y los datos GSTR-2A descargados del portal GSTN no coinciden, lo que se resalta en rojo en el software
c. Falta en mis datos – Se muestra en esta sección cuando no se han cargado las facturas de compra pero los datos están presentes en el lado 2A
d. Falta en los datos del proveedor (no en 2A)Mis datos – Se muestra en esta sección cuando se han cargado facturas de compra pero los datos no están presentes en el lado 2A