El número de identificación del director (DIN) es un número de identificación único dado a una persona que quiere ser un director o un director existente de una empresa. En esta era digitalizada, la solicitud en el eForm DIR-3 era suficiente para obtener el DIN. Este fue un proceso único para cualquier persona que quiera ser director en una o más empresas. Sin embargo, ahora con el movimiento del Ministerio de Asuntos Corporativos (MCA) para actualizar su registro, todos los directores con un DIN tendrán que presentar sus detalles KYC anualmente en eForm DIR-3 KYC.
Quién tiene que presentar el eForm DIR-3 KYC?
De acuerdo con el reciente anuncio de la MCA, cualquier director al que se le haya asignado un DIN antes del 31 de marzo de 2018 o en esa fecha y cuyo DIN esté en estado aprobado, tendrá que presentar sus detalles de KYC a la MCA. Además, este procedimiento es obligatorio para los directores inhabilitados también.
A partir del año financiero 2019-20, es obligatorio para cada director que ha sido asignado un DIN en o antes del final del año financiero y cuyo DIN está en estado aprobado, tendrá que presentar el formulario DIR-3 KYC antes del 30 de septiembre del año financiero inmediatamente siguiente.
Por ejemplo– Para el año financiero 2021-22, los directores que tienen DIN o Director Partner Identification Number (DPIN) y los directores asignados con un DIN/DPIN antes del 31 de marzo de 2022, tienen que presentar el eForm DIR-3 KYC antes del 30 de septiembre de 2022.
Puntos de control para presentar el eForm DIR-3 KYC
- Cada director tiene que proporcionar un número de móvil y una dirección de correo electrónico al presentar el formulario electrónico. Este número y la dirección de correo electrónico se verificarán mediante una OTP (contraseña de un solo uso).
- La segunda comprobación es que el director debe utilizar su propia firma digital al presentar este formulario electrónico.
- Además, la tercera prueba para garantizar que se proporciona la información completa y correcta será que el eForm debe estar certificado por un contable o secretario de empresa en ejercicio, o un contable de costes y gestión.
Consecuencia de no presentar el eForm DIR-3 KYC dentro de la fecha de vencimiento especificada
En caso de que un director que se supone que debe presentar el e-Form no lo haga antes del 30 de septiembre en el portal MCA 21, el departamento marcará el DIN de dicho director como ‘Desactivado debido a la no presentación de DIR-3 KYC’. Si el director desea volver a activar su DIN en el futuro mediante la presentación del formulario electrónico DIR-3 KYC, puede hacerlo después de pagar una tasa de retraso de 5.000 rupias. Esta tasa deberá pagarse a partir del 30 de septiembre del año en que se presente el eForm DIR-3. Este formulario debe ser presentado anualmente por los directores.
Guía para presentar el DIR-3 KYC
Para presentar su formulario DIR 3 -KYC, necesitará los siguientes documentos:
- Datos de nacionalidad y ciudadanía, como el sexo y la fecha de nacimiento.
- Número de cuenta permanente (PAN).
- Tarjeta de identidad de los votantes.
- Pasaporte (obligatorio si un extranjero es titular de un DIN).
- Permiso de conducir.
- Tarjeta Aadhaar.
- Móvil personal y dirección de correo electrónico personal.
- Dirección de residencia.
Aparte de los elementos mencionados anteriormente, por favor, tenga preparadas las siguientes cosas:
- Firma digital de la persona que presenta el formulario (solicitante).
- La certificación de los documentos mencionados anteriormente de los profesionales en ejercicio como CA, CS, o contadores de costos. En el caso de los ciudadanos extranjeros, los documentos deben ser atestiguados por la autoridad prescrita.
- El solicitante debe presentar una declaración debidamente certificada por profesionales en activo.
Guía paso a paso para presentar su DIR – 3 KYC
Echemos un vistazo a los pasos necesarios para presentar un DIR-3 KYC:
Descargar el formulario
El primer paso sería descargar el formulario de la página web de la MCA.
Proporcionar los datos del DIN
El individuo/director debe proporcionar su DIN en el formulario KYC, cuyo estado es «Aprobado. Los directores cuyo DIN ha sido desactivado debido a la no presentación de la KYC puede llenar el formulario, incluso después de la fecha de vencimiento después de pagar las tasas de presentación tardía.
Introduzca los detalles relevantes en el formulario DIR-3 KYC
- Nombre y credenciales relevantes: El solicitante debe introducir obligatoriamente su nombre y apellidos y los de su padre. El nombre introducido debe coincidir con el mencionado en el PAN. La dirección mencionada aquí se verificará con la base de datos del PAN. No se permiten los acrónimos, las formas cortas ni las letras sueltas.
- Nacionalidad: Es importante declarar su nacionalidad. En el caso de los extranjeros que se desempeñan como directores de empresas, se debe seleccionar la nacionalidad, tal como se declara en el pasaporte.
- Declaración de edad: La persona debe introducir su fecha de nacimiento en el formato DD/MM/AAAA. Es importante que la persona tenga un mínimo de 18 años de edad al rellenar esta solicitud.
- Dirección: Al rellenar el formulario es obligatorio introducir su dirección de residencia permanente. Asegúrese de que estos datos coinciden con la prueba de la dirección permanente que se va a adjuntar. Un código pin extranjero sólo puede introducirse si el estado seleccionado es NA. En caso de que la dirección actual de residencia no sea la misma que su dirección de residencia permanente, es obligatorio introducir su dirección de residencia actual también.
- Verificación del PAN: Es obligatorio declarar el número de cuenta permanente (PAN). Después de introducir los datos de su PAN, haga clic en el botón «Verificar el PAN del impuesto sobre la renta». El sistema verificará sus datos basándose en el número de la tarjeta PAN. Nota: El PAN mencionado en el formulario y el PAN mencionado en el DSC debe ser el mismo para la validación exitosa. Si los extranjeros no tienen un PAN, el nombre mencionado en el formulario debe ser el mismo que el nombre mencionado en el DSC para la validación exitosa.
- Actualización de los datos de contacto y verificaciones OTP: Es importante introducir su número de móvil personal, que se verificará mediante una OTP. Los códigos de país distintos de +91/91/0 sólo se permitirán si la persona no es residente en la India. Asimismo, es necesario introducir su ID de correo electrónico personal, que también se verificará mediante una OTP. Después de presentar estos detalles, haga clic en el botón ‘Generar OTP’. Se enviarán OTPs por separado a su número de móvil y a su ID de correo electrónico.
Adjuntos a realizar
El solicitante debe subir los siguientes documentos. Asegúrese de que estos formularios también estén atestiguados antes de cargarlos:
- Prueba de domicilio permanente.
- Adscripciones condicionadas.
- Copia de la tarjeta Aadhaar.
- Copia del pasaporte.
- Prueba de la dirección actual.
Nota: Cualquier otro anexo opcional debe ser firmado digitalmente por el solicitante.
Certificación del e-Form
Asegúrese de que el eForm está firmado digitalmente por un contable/contable de costes en ejercicio, o un secretario de la empresa. Es importante introducir los datos del profesional en ejercicio y adjuntar su firma digital.
Después de una revisión exhaustiva, haga clic en el botón «Enviar».
Proceso tras el envío del formulario
Generación de SRN
Tras la presentación exitosa del eForm DIR-3 KYC, se generará un SRN para el usuario. Este SRN se utilizará para la futura correspondencia con la MCA.
Comunicación por correo electrónico
Se enviará un correo electrónico con la aprobación de la recepción del formulario al ID de correo electrónico personal del solicitante. Una vez recibido el correo electrónico de aprobación, la presentación del eForm DIR-3 KYC está completa.