Introducción
La cuota financiera es un tipo de tratado de reaseguro, en el que la compañía cedente se hace cargo de una parte de la pérdida asociada a un siniestro de seguro. Si una compañía de seguros ha asumido una póliza con un alto nivel de riesgo, puede contratar a otra compañía de seguros para que reparta parte del riesgo con ella.
El proceso de trasladar su riesgo a otra compañía de seguros, llamada reaseguradora, se conoce como cesión. Esto se hace a cambio de una parte de las primas recibidas.
Las compañías de seguros asumen el proceso de cesión para reducir la cantidad de capital requerido, en caso de un siniestro, especialmente los de alta gravedad.
Entender el funcionamiento de la cuota financiera
El reaseguro se estructura de dos maneras, proporcional y no proporcional. En el reaseguro proporcional, el asegurador y el reasegurador comparten un porcentaje determinado de las primas y las pérdidas. En el reaseguro no proporcional, el reasegurador se hace cargo de un siniestro si éste supera una determinada cantidad ya acordada.
La cobertura de exceso de pérdidas resulta más económica para una compañía de seguros, en el caso de siniestros de gran gravedad. Un ejemplo de ello serían los siniestros en zonas propensas a los terremotos. Un reaseguro de cuota compartida se considera proporcional porque la compañía cedente y la reaseguradora cubren la misma cantidad de siniestro, independientemente de la gravedad.
Ejemplo de cuota financiera
Una compañía de seguros acepta un montón de pólizas, de clientes en una zona propensa a los huracanes. La compañía de seguros cede el riesgo a la compañía de reaseguros en la proporción 60/40. La compañía de seguros recibe Rs.1 crore en primas de las cuales Rs.60 lakh es retenida por ella, y Rs.40 lakh se transfiere al reasegurador.
En caso de que los clientes sufran un siniestro, la compañía de seguros sólo se hará cargo del 60% de los daños, y el 40% restante correrá a cargo del reasegurador.