Una persona que haya migrado al GST desde el IVA, el Impuesto sobre Servicios o los Impuestos Centrales y que tenga crédito fiscal soportado en las existencias de cierre a 1 de julio de 2017, tendrá que presentar el formulario TRAN-1 para reclamar el crédito fiscal soportado bajo el régimen del GST.
¿Cuáles son los requisitos previos para descargar la herramienta TRAN-1 offline??
Un contribuyente necesita tener lo siguiente en su dispositivo:
- Windows 7 y superior
- Internet Explorer 10+
- MS Excel 2007 y superior
Pasos para descargar e instalar la herramienta TRAN-1 offline
Pasos para descargar la herramienta TRAN-1 offline:
Para descargar la herramienta TRAN-1 sin conexión, no es necesario iniciar sesión en el portal GST. Puede seguir los siguientes pasos-
Paso 1: Visite el portal GST. Se mostrará la página de inicio del GST.
Paso 2: Vaya a la sección de descargas > Herramientas fuera de línea > Herramientas TRAN-1 fuera de línea.
Paso 3: Haga clic en los enlaces para la descarga de las plantillas, que figuran al lado de cada uno de los siguientes apartados:
A continuación, haga clic en «Proceed», y el archivo comenzará a descargarse.
Paso 4: Examine y seleccione la ubicación en la que desea guardar los archivos que se han descargado.
Instalación de la herramienta:
Paso 1: Una vez descargada la herramienta TRAN-1 offline, descomprima y extraiga los archivos comprimidos de la carpeta descargada. La carpeta comprimida constará de un archivo CSV y Excel. Haga doble clic en cualquiera de los archivos para abrirlos.
Paso 2: Haga clic en el botón «Habilitar contenido» en la hoja de Excel.
Pasos para preparar el TRAN-1 y cargar los datos mediante el archivo CSV
Pasos para preparar los datos con las plantillas CSV:
Las siguientes son las plantillas CSV disponibles para cargar datos en TRAN-1.
A continuación, se muestra un ejemplo de cómo cargar los datos utilizando la «plantilla CSV del formulario reglamentario TRAN-1 5(b)».
Paso 1: Abra la plantilla CSV de TRAN-1 5(b) Statutory Form.
Paso 2: Introduzca todos los detalles relevantes en la hoja de Excel, bajo sus respectivos encabezados de columna.
Paso 3: Haga clic en «Guardar» una vez hecho. El archivo CSV se guardará.
Pasos para cargar datos utilizando las plantillas CSV:
Estos son los pasos para cargar los detalles utilizando las plantillas CSV.
Paso 1: Visite el portal GST.
Paso 2: Ir a Servicios > Devoluciones > Formularios de transición.
Aparecerá la página «TRAN – 1 Transitional ITC / Stock Statement».
Paso 3: Haga clic en la ficha «5(a), 5(b), 5(c) – Importe del crédito fiscal trasladado».
Paso 4: Vaya a la pestaña «Formularios obligatorios» y haga clic en el botón «Elegir archivo».
Paso 5: Busque y seleccione el archivo CSV que debe ser cargado desde su ordenador. Haga clic en el botón «Abrir».
Una vez cargado el archivo, se mostrará un mensaje de carga exitosa. El archivo CSV cargado será validado y procesado. Si hay un fallo de validación en el procesamiento, los errores, si los hay, se mostrarán en el portal GST. Es necesario rectificar los errores y volver a cargar el archivo. Del mismo modo, puede cargar los datos de las plantillas «TRAN-1 9(a) Detalles de los bienes – Enviados como principal» y «TRAN-1 9(b) Detalles de los bienes – Mantenidos en stock».
Pasos para preparar el TRAN-1 y cargar los datos utilizando las plantillas de Excel
Pasos para preparar los datos utilizando las plantillas de Excel:
Las siguientes son las plantillas de Excel disponibles para la carga de datos en TRAN-1:
Este es un ejemplo de cómo preparar los datos utilizando la plantilla de Excel ‘TRAN-1 6(a) Bienes de Capital – Impuesto Central’.
Paso 1: Abra la plantilla de Excel ‘TRAN-1 6(a) Bienes de Capital – Impuesto Central’.
Paso 2: Navegue a la hoja de trabajo ‘GST_TRANS1_6a’.
Paso 3: Introduzca el GSTIN en el campo GSTIN.
Paso 4: Rellene los datos en las respectivas columnas de la herramienta Excel.
Puntos específicos a tener en cuenta: 1. El número de registro del destinatario debe ser válido, y está disponible en la sección «Modificación de los campos no esenciales del servicio de registro», en la categoría de cualquier número de registro fiscal central. 2. Seleccione «Añadir» si desea insertar un nuevo registro o editar los datos ya introducidos en el Sistema GST 3. Seleccione «Borrar» si desea eliminar un registro ya existente.
Nota: Para eliminar una fila que tenga un error, seleccione toda la fila y pulse la tecla «Suprimir» de su teclado. 4. Si desea insertar una nueva fila, seleccione todas las filas por debajo de la fila en la que debe insertarse la nueva fila, y corte y pegue las filas seleccionadas una fila por debajo.
Paso 5: Una vez introducidos todos los datos, haga clic en el botón «Validar & Botón «Calcular hoja» para validar la hoja de trabajo.
Nota: El crédito total no utilizado = crédito total disponible – crédito total utilizado. Esto se calcula al hacer clic en el botón ‘Validar & Calcular hoja’ botón. El valor aquí no debe ser inferior a cero y debe ser mayor que el valor calculado.
Paso 6: (a) Si la validación es correcta, se mostrará un mensaje con el número de registros que deben añadirse y eliminarse en el portal GST. Haga clic en el botón ‘OK’.
Nota: Si hay que eliminar una fila con un error, tendrá que seleccionar las filas debajo de la fila eliminada y cortar y pegar esas filas en la fila eliminada.
(b) Si la validación no tiene éxito, los errores se mostrarán en la columna «Error».
Deberá rectificar los errores y hacer clic en el botón «Validar» & Vuelva a pulsar el botón «Calcular hoja» para validar la hoja de trabajo.
La columna de error debe quedar en blanco, lo que indica que la fila ya está validada.
Pasos para generar el archivo JSON para cargar:
Paso 1: Haga clic en el botón «Crear archivo para cargar» en la plantilla de Excel para generar el archivo JSON que debe cargarse en el portal de GST.
Paso 2: Inicie sesión en el portal GST: Vaya a la carpeta en la que desea guardar el archivo JSON. Introduzca el nombre del archivo y haga clic en «Guardar».
Paso 3: Recibirá un mensaje de confirmación indicando que se ha creado el archivo JSON. Haga clic en «Aceptar».
Pasos para cargar el archivo JSON:
Paso 1: Inicie sesión en el portal GST. Aparecerá la página de inicio de GST.
Paso 2: Ir a Servicios > Devuelve > Formularios de transición.
Aparecerá la página ‘TRAN-1 – Transitional ITC / Stock Statement’.
Paso 3: Haga clic en la ficha denominada ‘6(a), 6(b) – Detalles de los bienes de capital para los que no se ha trasladado el crédito no utilizado’.
Paso 4: Haga clic en la pestaña «Central Tax» y pulse el botón «Choose File» para cargar el archivo.
Paso 5: Busque y navegue hasta el archivo JSON, que debe ser cargado desde su dispositivo. Haga clic en «Abrir».
Paso 6: El archivo JSON cargado será validado y procesado. En caso de fallo de validación durante el procesamiento, los errores, si los hay, pueden descargarse del portal GST haciendo clic en el enlace que se ofrece para descargar el archivo CSV de errores.
Paso 7: Una vez descargado, abra el archivo, se mostrarán los errores. Rectificar los errores en el archivo JSON, y cargarlo de nuevo en el portal GST.
Del mismo modo, puede rellenar los datos y cargar JSON para la plantilla EXCEL «TRAN-1 6(b) Bienes de capital – Impuesto estatal/UT» y la plantilla EXCEL «TRAN-1 7(b) Detalles de los insumos almacenados – Derechos e impuestos admisibles/IVA/[ET]». Una vez que se hayan cargado todos los datos en las plantillas correspondientes, puede proceder a la presentación del formulario TRAN-1 siguiendo el paso 12 en adelante, como se explica aquí.
Preguntas frecuentes sobre la herramienta TRAN-1 offline
La herramienta TRAN-1 es compatible con el móvil?
No, por el momento, la herramienta TRAN-1 offline solo puede utilizarse en ordenadores de sobremesa y no está disponible para teléfonos móviles.
¿Dónde puedo obtener el manual de usuario detallado de la herramienta TRAN-1 Offline??
El manual de usuario detallado también se descargará cuando descargue la herramienta TRAN-1 sin conexión. Se descargará como un documento de texto «léame», junto con las instrucciones de ayuda disponibles en la hoja de Excel.