La herramienta «GST New Return Offline» se ha puesto en marcha, a modo de prueba, para que los usuarios se familiaricen con los formularios de declaración, que se han introducido en el marco del nuevo sistema de declaración GST. Actualmente, sólo los anexos bajo la declaración principal i.e. GST ANX-1 y GST ANX-2 están disponibles – tanto en el portal en línea como fuera de línea. En primer lugar, el usuario debe descargar e instalar la herramienta GST New Return Offline.
Paso 1: Añadir un perfil en la herramienta offline
1. Una vez abierta la herramienta, el usuario puede hacer clic en «Gestionar el perfil» para añadir o modificar un perfil.
2. Haga clic en «Añadir perfil» para añadir un nuevo perfil de contribuyente en la herramienta, e introducir todos los detalles relevantes como el GSTIN, el nombre comercial, etc. Haga clic en Guardar una vez introducidos todos los datos.
3. Aparecerá un mensaje de confirmación en la pantalla indicando que «El perfil se ha guardado correctamente.
4. Vuelva al menú principal pulsando el botón ‘Volver’ botón.
5. Un perfil, una vez añadido, puede modificarse haciendo clic en Modificar el perfil bajo el Gestionar el perfil opción en la pantalla de inicio. Se puede buscar un perfil utilizando la barra de búsqueda, y el usuario tiene la opción de editar o eliminar un perfil una vez que lo haya añadido.
Paso 2: Preparación de GST ANX-1
1. Abra la herramienta fuera de línea y seleccione la opción correspondiente GSTIN de la lista desplegable.
2. La página web Nombre comercial/legal y Tipo de devolución se rellena automáticamente.
3. El Ejercicio financiero y Período fiscal debe ser seleccionado manualmente por el usuario.
4. Una vez realizadas las selecciones, haga clic en Proceder».
5. Un panel de control que contiene varias fichas, como por ejemplo Anexo de suministros (GST ANX-1) y Anexo de suministros entrantes (GST ANX-2) se mostrará.
6. Haga clic en el botón Preparar fuera de línea en el botón Anexo de suministros (GST ANX-1). Se mostrará el tablero GST ANX-1.
Las siguientes funcionalidades estarán disponibles en el panel de control-
- Importación de archivos Excel/CSV: Se puede importar a la herramienta offline un archivo Excel/CSV con los datos rellenados. Los datos de una sola sección/tabla pueden importarse mediante un archivo CSV, mientras que los datos de todas las tablas pueden importarse juntos mediante un archivo Excel.
- Abra los archivos JSON descargados: Un usuario puede importar el JSON del GST ANX-1, que ha sido descargado del portal GST, a la herramienta offline.
- Elimine los datos de todas las tablas: Se trata de eliminar todos los datos de todas las tablas de la herramienta offline.
- Generar archivo JSON para cargar: Esta función consiste en generar un archivo JSON, que se utilizará para cargar el GST ANX-1 preparado fuera de línea, en el portal GST.
- Exportar a Excel: Un usuario puede exportar todos los detalles rellenados desde la herramienta offline a un archivo Excel.
7. El usuario puede introducir los datos en la herramienta offline de forma manual o importando los datos.
(i) Para introducir los datos manualmente, el usuario tiene que seleccionar la tabla pertinente para la que desea introducir los datos, de la lista siguiente- 3A – Suministros a personas/consumidores no registrados (B2C) 3B – Suministros a personas registradas (B2B) 3C & 3D – Exportaciones con/sin pago de impuestos (EXP) 3E & 3F – Suministros a SEZ con/sin pago de impuestos (SEZ) 3G – Exportaciones consideradas (DE) 3H – Suministros entrantes que atraen la inversión del sujeto pasivo (RCM) 3I – Importación de servicios (IMPS) 3J – Importación de mercancías (IMPG) 3K– Importación de bienes de las unidades de la SEZ / promotores (IMPG SEZ) 4 – Suministros realizados a través de operadores de comercio electrónico
Por ejemplo, si un usuario ha seleccionado la tabla «3A – Suministros a personas/consumidores no registrados (B2C), tiene que minimizar el ‘Resumen de la tabla haciendo clic en él, luego haga clic en el ‘Añadir documento’ y, a continuación, seleccionar la casilla correspondiente, ya sea ‘Diferencial de tipo impositivo‘ o ‘Suministro cubierto por la sección 7 de la Ley IGST‘ y luego introducir los datos en los campos correspondientes.
Al hacer clic en el botón (+) El botón Detalles del artículo se muestra el campo «Servicios. El usuario debe introducir los datos y, a continuación, hacer clic en ‘Guardar documento’.
(ii) Para importar datos, el usuario dispone de dos fuentes de entrada: archivos Excel y CSV. El usuario tiene que seleccionar el botón Importar archivos Excel/CSV y se mostrará una pantalla con las opciones para importar un archivo Excel/CSV.
-Para importar un archivo CSV, el usuario debe seleccionar una opción de la lista desplegable de tablas disponibles y, a continuación, seleccionar el archivo CSV correspondiente, que se ha rellenado, haciendo clic en «Importar CSV». La plantilla del archivo CSV también está disponible para el usuario al descargar la herramienta fuera de línea.
Nota: Se mostrarán mensajes de advertencia, preguntando al usuario si desea continuar con la importación del archivo Excel/CSV, el usuario debe seleccionar Sí.
Una vez importados los datos con éxito, los datos se rellenan automáticamente en las tablas correspondientes de la herramienta offline.
8. Para ver el Resumen de la Tabla de los datos que se han introducido, el usuario tiene que hacer clic en Resumen de la tabla» después de seleccionar una tabla concreta de las opciones disponibles.
El usuario puede ver este resumen tanto por documento como por destinatario.
Haga clic en Atrás para volver al cuadro de mandos principal.
9. Una vez rellenados los datos en todas las tablas pertinentes, el usuario puede hacer clic en Ver resumen consolidado en el tablero principal para ver un resumen de los datos que se han introducido.
10. Para ver cualquier parte del borrador del GST RET-1, haga clic en ‘Borrador de declaración’ y se mostrará la parte correspondiente de la declaración. El borrador de la declaración es sólo para ver, y no puede ser editado.
11. Una vez que el GST ANX-1 está listo, hay que generar el archivo JSON, que se cargará en el Portal GST.
Paso 3: Generar el archivo JSON
1. Para generar el archivo JSON que se cargará en el Portal GST, haga clic en Generar el archivo JSON para cargarlo desde el panel principal.
2. Se generará y descargará un archivo JSON. Normalmente se guardará en la carpeta ‘Descargas’ de su sistema.
3. Una vez descargado, este archivo JSON deberá cargarse en el Portal GST.
Paso 4: Carga del archivo JSON en la GSTN
1. Inicie sesión en el Portal GST, después de introducir las credenciales válidas. Se mostrará la página de inicio de GST.
2. Ir a El campo «Servicios, haga clic en «Devoluciones, y luego hacer clic en ‘Archivo de devoluciones (Beta)’.
3. La página web Nueva declaración (prueba) se mostrará la página. Seleccione los detalles aplicables, como el año financiero, el período de presentación de la declaración, etc.
4. Haga clic en «Proceder.
5. Una opción para cargar el archivo JSON estará disponible. Haga clic en el botón Elegir archivo y seleccione el archivo JSON correspondiente de su sistema.
6. El Portal GST validará los datos que se están importando. Esto puede tardar hasta 15 minutos.
7. Una vez que los datos se hayan validado correctamente, se importarán al sistema.