Significado de los activos improductivos
Se refiere a aquellos préstamos y anticipos que se encuentran en situación de impago o en mora i.e. los pagos de capital e intereses se retrasan o no se realizan. Según el RBI, un activo se convierte en moroso cuando deja de generar ingresos para el banco.
Tipos de NPA
- Préstamos a plazo
- Los sobregiros y los créditos de caja que permanecen fuera de servicio durante más de 90 días;
- Anticipos agrícolas cuyo pago de intereses y de cuotas de capital sigue vencido;
- El pago previsto se retrasa más de 90 días en cualquier otro tipo de cuenta.
Clasificación de los NPA
Los NPA pueden clasificarse como activos subestándar, activos dudosos o activos con pérdidas, en función del tiempo de retraso y la probabilidad de reembolso.
– Activo subestándar: un activo clasificado como NPA durante menos de un periodo de 12 meses.
– Activo dudoso: un activo que ha sido moroso durante más de un periodo de 12 meses.
– Activos con pérdidas – préstamos con pérdidas que deben ser cancelados en su totalidad. La identifica el banco, el auditor o el inspector.
Cómo funcionan los NPA?
- Los NPA se reflejan en los balances de los bancos.
- Tras periodos prolongados de impago, el prestamista tiene la opción de liquidar los activos pignorados o darlos por perdidos y cobrar las deudas a través de los tribunales.
- El prestamista puede recuperar las pérdidas tomando medidas proactivas para reestructurar el préstamo.
- Los prestamistas también pueden convertir los préstamos dudosos en capital.
- Los prestamistas también pueden vender los préstamos a las empresas de reconstrucción de activos o a los bancos malos con grandes descuentos y recuperar algunas sumas.
Impacto de los NPAs
- Los bancos no tienen fondos suficientes para prestar a otras actividades productivas de la economía.
- Para mantener sus márgenes de beneficio, los bancos se verán obligados a aumentar los tipos de interés.
- Debido al freno de las inversiones, puede haber un aumento de las tasas de desempleo.
Medidas para frenar la morosidad en la India
- El gobierno y el RBI han tomado numerosas medidas para controlar los NPA en nuestra economía. Son los siguientes
- Creación de los DRT o Tribunales de Recuperación de la Deuda.
- Impulso a la proliferación de empresas de reconstrucción de activos.
- Introdujo la restricción de la deuda corporativa y el Código de Insolvencia y Quiebra.
- Introducción de la regla del 5:25 o de la reestructuración flexible de los préstamos para proyectos a largo plazo destinados a infraestructuras e industrias básicas.
- Misión Indradhanush para reformar los bancos del sector público.
- El esquema SAMADHAN introdujo la gestión de activos de los abetos y la estructura de cambio de la deuda.
- Revisión de la calidad de los activos en los bancos.
- Lok Adalat, la Oficina de Información Crediticia se ocupa ampliamente de los NPA.